Orădean care a țepuit mai multe firme din Suceava cu un buletin fals, reținut în arestul IPJ Suceava pentru 24 de ore


La data de 19 septembrie 2018, lucrători de poliţie din cadrul Inspectoratului de Poliţie Judeţean Suceava – Serviciul de Investigare a Criminalităţii Economice, au luat măsura reţinerii, pentru 24 de ore, a unui inculpat, Dan Saliceanu, urmărit penal pentru:
  • săvârşirea unei infracţiuni de evaziune fiscală, 
  • complicitate la săvârşirea a două infracţiuni de evaziune fiscală, 
  • trei infracţiuni de fals material în înscrisuri oficiale, 
  • infracţiunea de fals privind identitatea în formă continuată (45 acte materiale), 
  • participaţie improprie la infracţiunea de fals intelectual în formă continuată (60 acte materiale), 
  • infracţiunea de fals în înscrisuri sub semnătură privată în formă continuată (113 acte materiale).

La aceeaşi dată s-a dispus punerea în mişcare a acţiunii penale faţă de inculpatul menționat, pentru săvârşirea aceloraşi infracţiuni, iar la data de 20 septembrie 2018 s-a instituit faţă de inculpat măsura preventivă a controlului judiciar pentru 60 de zile.

Cauza este instrumentată de lucrători de poliţie din cadrul Inspectoratului de Poliţie Judeţean Suceava – Serviciul de Investigare a Criminalităţii Economice, sub coordonarea unui procuror din cadrul Parchetului de pe lângă Tribunalul Suceava.

Din probatoriul administrat până în acest moment al urmăririi penale a rezultat că:
Anterior datei de 07 noiembrie 2014, inculpatul, cetăţean român provenind din partea de vest a ţării, a falsificat un paşaport şi două cărţi de identitate pe numele unui cetăţean maghiar, aplicând pe aceste acte fotografia sa.

Actele de identitate au fost create pentru a fi utilizate în activitatea infracţională, respectiv pentru înfiinţarea unui agent economic, care urma a fi folosit ca furnizor de documente contabile false, în scopul prejudicierii bugetului consolidat al statului.

La data de 07.11.2014 inculpatul, atribuindu-şi identitatea cetăţeanului maghiar, s-a deplasat în mun. Suceava unde a efectuat demersuri pentru înfiinţarea societăţii comerciale SC Karoly Forest SRL, în care să aibă calitatea de asociat unic şi administrator. În acest scop inculpatul, sub identitatea cetăţeanului maghiar, inculpatul a completat cu numele acestuia toate înscrisurile necesare înfiinţării societăţii pe care le-a folosit la un cabinet de avocat care i-a acordat consultanţă, la biroul unui notar public, la Oficiul Registrului Comerţului Suceava şi la unităţi bancare din judeţul Suceava, unde pe numele societăţii a deschis conturi. De asemenea, inculpatul, atribuindu-şi aceeaşi identitate a cetăţeanului maghiar, a încheiat şi prelungit contracte de comodat pentru sediul societăţii comerciale, în municipiul Suceava, sediu cu caracter fictiv, nefiind desfăşurate la acest sediu nici un fel de activităţi comerciale.
Pentru a obţine venituri, prin intermediul societăţii înfiinţate, în perioada 07.11.2014 – 25.08.2015, în calitate de administrator al societăţii SC Karoly Forest SRL, la diferite intervale de timp, dar în baza aceleiaşi rezoluţii infracţionale, inculpatul a emis în fals 16 facturi fiscale către societatea Y, de pe raza judeţului Suceava, prin care a simulat livrări de bunuri, în scopul obţinerii de către societatea Y de avantaje fiscale necuvenite, înlesnind în acest mod obţinerea acestora. Astfel, societatea Y a înregistrat în evidenţa contabilă facturile fiscale fictive emise de societatea SC Karoly Forest SRL, prejudiciind bugetul de stat cu suma de 687.718 lei, constând în impozit pe profit şi TVA.

În aceeaşi modalitate, tot în calitate de administrator al societăţii SC Karoly Forest SRL, în perioada 07.11.2014 – 31.12.2015, inculpatul, la diferite la diferite intervale de timp, dar în baza aceleiaşi rezoluţii infracţionale, a emis în fals 2 facturi fiscale către o altă societate de pe raza judeţului Suceava, societatea Z, prin care a simulat livrări de bunuri, în scopul obţinerii de către societatea Z de avantaje fiscale necuvenite, înlesnind în acest mod obţinerea acestora. Astfel, societatea Z a înregistrat în evidenţa contabilă facturile fiscale fictive emise de societatea SC Karoly Forest SRL, prejudiciind bugetul de stat cu suma de 126.480 lei, constând în TVA.

Pentru a crea impresia că tranzacţiile efectuate de societatea SC Karoly Forest SRL cu societăţile Y şi Z sunt reale, contravaloarea acestor facturi a fost achitată de către beneficiarii facturilor prin virament bancar, însă sumele au fost retrase de către inculpat de fiecare dată în ziua efectuării plăţii şi nu au fost folosite pentru o eventuală activitate economică a societăţii SC Karoly Forest SRL.

În toată activitatea prezentată anterior, inculpatul a folosit permanent identitatea cetăţeanului maghiar, cu care a figurat în calitate de administrator al societăţii SC Karoly Forest SRL, identitatea sa reală fiind descoperită de către organele de urmărire penală în cadrul prezentei cauze.

Având în vedere materialul probatoriu administrat în cauză până la acest moment al urmăririi penale, faţă de inculpat se efectuează cercetări pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală având în vedere că s-a sustras de la efectuarea verificărilor financiare sau fiscale privind societatea SC Karoly Forest SRL prin declararea sediului fictiv al societăţii. De asemenea, s-a reţinut în sarcina inculpatului complicitate la două infracţiuni de evaziune fiscală, ambele în formă continuată, constând în activitatea de înlesnire a înregistrării în evidenţele contabile ale societăţilor Y şi Z de operaţiuni comerciale fictive, în baza celor 18 facturi fiscale emise de societatea SC Karoly Forest SRL.

De asemenea, faţă de inculpat se efectuează cercetări pentru 3 infracţiuni de fals material în înscrisuri oficiale, constând în falsificarea actelor de identitate maghiare (cu identitatea cetăţeanului maghiar); pentru infracţiunea de fals privind identitatea în formă continuată (45 de acte materiale), constând în aceea că inculpatului şi-a atribuit în mod fraudulos identitatea cetăţeanului maghiar în mod repetat în faţa funcţionarilor publici de la biroul notarului public şi de la unităţi bancare; participaţie improprie la infracţiunea de fals intelectual în formă continuată (60 de acte materiale), constând în aceea că inculpatul a determinat cu intenţie consemnarea în acte întocmite de funcţionari publici (de la unităţi bancare şi de la notarul public) a identităţii frauduloase a cetăţeanului maghiar; infracţiunea de fals în înscrisuri sub semnătură privată în formă continuată (113 acte materiale), constând în aceea că inculpatul, folosind în mod fraudulos identitatea cetăţeanului maghiar, a întocmit sau a semnat 113 înscrisuri folosite sau încredinţate spre a fi folosite (la notarul public, la cabinetul de avocat care a acordat consultanţă, la Oficiul Registrului Comerţului Suceava, la unităţi bancare), în legătură cu pretinsa activitate economică desfăşurată de societatea SC Karoly Forest SRL.

Cercetările continuă în vederea lămuririi tuturor împrejurărilor de fapt şi a stabilirii răspunderii penale.

Având în vedere stadiul anchetei penale, care se află în derulare, nu pot fi furnizate la acest moment alte informaţii referitoare la această cauză, însă, pe măsură ce aceasta va avansa, vom informa opinia publică.

Precizăm că punerea în mişcare a acţiunii penale este o etapă a procesului penal reglementată de Codul de procedură penală având ca scop crearea cadrului procesual de administrare a probatoriului, activitate care nu poate în nicio situaţie să înfrângă principiul prezumţiei de nevinovăţie.


PRIM PROCUROR,
Lucian STĂNESCU 

purtător de cuvânt,
PROCUROR ȘEF SECȚIE,
Maria Cristina CIORNEI

Niciun comentariu

Un produs Blogger.